2024年10月合规日历
★ 《证券市场程序化交易管理规定（试行）》正式实施
正式实施：10月8日
适用范围：从事程序化交易的私募基金管理人
注意事项：
（1）程序化交易投资者应当真实、准确、完整、及时报告以下信息：
账户基本信息，包括投资者名称、证券账户代码、指定交易或托管的证券公司、产品管理人等；
账户资金信息，包括账户的资金规模及来源，杠杆资金规模及来源、杠杆率等；
交易信息，包括交易策略类型及主要内容、交易指令执行方式、最高申报速率、单日最高申报笔数等；
交易软件信息，包括软件名称及版本号、开发主体等；
证券交易所规定的其他信息，包括证券公司、投资者联络人及联系方式等。
（2）私募基金管理人应当就程序化交易制定专门的业务管理和合规风控制度，完善程序化交易指令审核和监控系统，防范和控制业务风险。
（3）用于程序化交易的技术系统应当符合证券交易所的规定，具备有效的验资验券、权限控制、阈值管理、异常监测、错误处理、应急处置等功能，保障安全持续稳定运行。
（4）证券交易所可对高频交易实施差异化收费，适当提高交易收费标准，并可收取撤单费等其他费用。
★ 证券类9月月报
截止时间：10月12日
报送对象：证券类投资基金规模≥5000万
报送方式：信披系统
注意事项：
（1）5000万按曾达到过的峰值判断（峰值是备案初始募集和报告的基金资产净值期末数据），达到5000万之后次月开始报。
（2）中国证券投资基金业协会鼓励私募基金管理人主动报送规模不足5000万的私募证券投资基金月度报告，以此积累业绩，为今后从事投资顾问业务积累信用。
（3）需向协会私募基金信息披露备份系统和投资人双向报送。
★ 量化私募基金运行报表
截止时间：10月12日
报送对象：部分私募证券投资基金管理人
报送方式：AMBERS系统
注意事项：
（1）该报表于2021年11月上线，收到相关通知的私募管理人需要在每月结束之日起5个工作日（含）内完成报送任务。
（2）报送或者逾期报送达到2次及以上的管理人，将被列入信息报送异常机构，协会将在官网予以公示，并视情况进一步采取自律措施。
★ “规模以上证券类管理人运行报表”月度报表
截止时间：10月18日
报送对象：规模以上证券类管理人
报送方式：AMBERS系统
报送内容：需报送管理人基本信息、从事境内证券期货业务的境外子公司、关联方信息及基金明细等内容。
注意事项：
（1）此报表仅针对私募证券基金管理人，其他类型的私募管理人无需报送；
（2）此报表仅针对规模以上私募证券基金管理人，通过AMBERS系统、短信、邮件等方式收到报送通知的管理人需要报送，如果没有收到通知则无需报送；
（3）相关管理人需要在每月结束之日起10个工作日内（含）完成当期填报；
（4）特别提醒：私募基金管理人在填报过程中如有意见或建议，可将相关内容发送至邮箱pf@amac.org.cn，邮件标题请注明“规模以上证券类管理人运行报表”。
★ 资管增值税
截止时间：10月24日
报送时限：一般纳税人，每月15日前申报；小规模纳税人，每季度申报，一般1月、4月、7月、10月15日之前申报。
报送义务人：资管产品管理人为增值税纳税申报义务人
报送平台：各地税务机关网上申报系统（备注：不同地区存在一定差异，具体以当地税务机关公告为准）
特别提醒：2027年12月31日之前，对月销售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税。
★ 产品季报（2024年第三季度）
截止时间：10月31日
报送对象：证券类私募投资基金
报送方式：信披系统
报送周期：2024年第三季度
注意事项：
（1）股权类鼓励报送，暂不强制。
（2）AMBERS系统季度更新报送完成T+1日后，部分相同字段数据可复用至信披系统，需留意报送前后顺序。
（3）需向协会私募基金信息披露备份系统和投资人双向报送。
★ 产品季度更新（2024年第三季度）
截止时间：10月31日
报送对象：所有私募基金产品
报送系统：AMBERS系统
报送周期：2024年第三季度
注意事项：
（1）内容包括私募基金投资者信息更新和私募基金运行信息更新。在“投资者信息更新”中，若有新增投资者，需上传新投资者风险揭示书。如公司型/合伙型基金有新增投资者，需要先将新签署的募集材料在“产品重大事项变更”处上传，完成后再做季度更新。
（2）管理人需要根据最新季度的投资者明细，新增投资者定向信批账号；对于已赎回的投资者，信批系统会自动关闭账号。